Il 1° marzo 2021 sono state pubblicate dall’Autorità bancaria europea (European Banking Authority- EBA) le nuove linee guida sui fattori di rischio di riciclaggio e finanziamento del terrorismo (‘The ML/TF Risk Factors Guidelines’), adottate ai sensi del combinato disposto di cui agli artt. 17 e 18(4) della Direttiva (EU) 2015/849 (IV Direttiva).

Le nuove linee guida si rivolgono sia alle autorità di vigilanza degli stati membri dell’UE sia agli intermediari finanziari e individuano i fattori di rischio da considerare ai fini dell’adempimento degli obblighi di adeguata verifica. In particolare, vengono fornite indicazioni con riferimento (I) all’individuazione del titolare effettivo, (II) all’utilizzo di soluzioni innovative in materia di identificazione del cliente e (III) sull’adempimento degli obblighi di adeguata verifica in operazioni con paesi terzi ad alto rischio.

Di particolare interesse le nuove ‘sectoral guidelines’, adottate per far fronte ai nuovi rischi emergenti e relative a: piattaforme di crowdfunding, corporate finance, servizi di cambio valuta, corporate finance, payment initiation services providers (PISPs) e account information service providers (AISPs).

Entro due mesi dalla pubblicazione delle versioni nelle lingue ufficiali dell’UE, le autorità di vigilanza nazionali dovranno inviare un report all’EBA, indicando la propria intenzione o meno di conformarsi alle nuove linee guida, che entreranno in vigore tre mesi dopo la pubblicazione in tutte le lingue UE.