BANCA D’ITALIA: PUBBLICATE LE FAQ IN MATERIA DI TITOLARITÀ EFFETTIVA

In data 20 novembre 2023, l’Unità di Informazione Finanziaria (“UIF”) della Banca d’Italia ha pubblicato le frequently asked questions (“FAQ”) in materia di titolarità effettiva e di Registro dei titolari effettivi elaborate congiuntamente dal Ministero dell’Economia e delle Finanze, dalla Banca d’Italia e dalla UIF.

Tali FAQ offrono un’utile guida per gli operatori nell’adempimento degli obblighi di comunicazione delle informazioni circa i titolari effettivi di persone giuridiche e trust, di cui all’art. 21 del D. Lgs. 231/2007.

Ricordiamo infatti che ­– entro l’11 dicembre 2023 – gli amministratori o i soggetti a cui è attribuita la rappresentanza e l’amministrazione di i) imprese con personalità giuridica, ii) persone giuridiche private e iii) trust e istituti giuridici, sono tenuti a comunicare le informazioni relative ai titolari effettivi di tali entità, attraverso l’apposito Registro dei titolari effettivi.

Ricordiamo, inoltre, che l’omessa comunicazione di tali informazioni entro i termini previsti prevede l’intervento delle Camere di Commercio, le quali sono competenti per l’accertamento e l’eventuale contestazione della violazione dell’obbligo di comunicazione, nonché quindi dell’irrogazione della relativa sanzione amministrativa pecuniaria, che graverà su ciascun amministratore e/o legale rappresentante per un importo pari a un minimo di € 103 fino a un massimo di € 1.032.

I professionisti dello Studio Legale Padovan sono come sempre a disposizione delle imprese per supportarle nell’adempimento di tali obblighi comunicativi.